Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
PVN оплата через таможенного брокера. Uz tēmu sarakstu
PVN оплата через таможенного брокера.
Добрый денек всем форумчанам!!! Потеплело кажись!!!
Вот такой вопрос: мы импортируем товар из Беларусии.Заключен с фирмой по таможенным всем этим делам (доверенное лицо). Получаем к примеру таможенную декларацию со штампом, все как полагается 28 апреля, фирма - брокер намного позже присылает счет за оказанне услуги и оплаченный НДС при растоможке 02 мая. Вот тебе и на. В програме 1С внесли декларацию 28.04, естественно НДС автоматом пошел в PVN1. так когда у нас наступает время списание НДС в предналог? Есть информация, что у этой фирмы с Valsts kase есть договор об отсрочки оплаты 5-10 дней. на сколько я знаю нет растоможки без уплаты НДС сразу.
Atbildes (15)
Когда заплатили брокеру, тогда ставите в предналог.
В программе ДТ НДС начисляется по выставленному счету от брокера-кредиторская задолжность, а не по декларации.
Мы платим брокеру определенными суммами. Мы же не знаем какая сумма будет в декларации PVN. Ведь факт уплаты НДС есть платежка. А они ее присылают намного позже. Товар получен. А они уже там потом расчитываются с Valsts kase.
да нет в программе как раз вводится декларация. Есть такой там документ.
Не поняла я ничего. Брокер выставляет вам счет на НДС и услуги. ДТ23 НДС КТ5310. Оплатили счет ДТ 5720 КТ23. ДТ5310 КТ2620.
В программе наверное можно ввести по разному.
Все начинается с того что мы ему к примеру заплатили авансом 1000 латов. наступает день импорта 28 апреля. Он там все за нас оформляет . У нас на руках 28 апреля имеется декларация и все ее приложения.... Потом мы получаем счет уже в мае, выписанный 28 апреля, от них:
*сумма НДС по деклараяии такой то от 28.;
* сумма услуги по этой декларации - такая то....
и прилагают платежку по НДС, где стоит штамп банка МАЙ
* прилагают платежку
У брокеров действительно есть отсрочка платежа. Мы никогда не платили авансом. Не знаю, что посоветовать.
Я бы показала НДС в мае.
В методике по ПВН есть раздел по оформлению через брокеров
3.6. Порядок расчета и учета налога на добавленную
стоимость для таможенных брокеров
298. Таможенный брокер при учете таможенного долга клиента для учета НДС использует счет "Расчеты по налогу на добавленную стоимость по таможенному долгу".
299. Клиент таможенного брокера при учете таможенного долга для учета НДС использует счет "Налог на добавленную стоимость за полученные товары и услуги в сделках с таможенными брокерами".
300. Клиент таможенного брокера уплаченный таможенным брокером (или таможенному брокеру) НДС может учитывать как предналог в том периоде таксации, когда завершена таможенная процедура "выпуск в свободное обращение" и в его распоряжении имеется таможенная декларация и подтверждающий уплату налога документ с идентификационными данными таможенной декларации (или его копия).
301. Клиент таможенного брокера уплаченный НДС переносит как предналог:
Д "Расчеты по налогу на добавленную стоимость"
К "Налог на добавленную стоимость за полученные товары и услуги в сделках с таможенными брокерами"
Предналог клиент таможенного брокера указывает по строке 61 декларации НДС.
тамже есть и пример
Спасибо, Дубцик. У меня тоже как раз подобный вопрос возник.;)
Ситуация такая же - брокер выставил счёт за услуги, в т.ч. и за уплаченный НДС. Подскажите, пожалуйста, в отчёте PVN 1, что указывать в данном случае - брокера или Valsts kase?
По декларации видно все начисленные налоги
В методике по ПВН есть раздел по оформлению через брокеров
___________________
Облазила весь сайт ВИДа - ну не могу я там ничего найти, кто-нибудь, прошу Вас, ткните меня носом в эту методичку. Нужны именно таможенные брокеры.
Спасибо, нашла сама. Руки бы пообрывать тем кто ВИДу сайт слепил.:-@
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
