Еще раз о взаимозачетах

Помогите разобраться!Столкнулась по факту с такой ситуацией

Фирма А должна фирме В нн-ую сумму денег.В счет погашения долга был заключен договор взимозачета, что фирма А будет оказывать услуги третьим лицам, а деньги за эти услуги будут перечисляться на счет фирмы В, она же и выставляла счета этим третьим лицам( НДС 0%). Получилось, что деньги пришли, шефы довольны, а бухгалтер должен разгрезти задним числом всю зту кашу, То есть ни одна фирма не показала ни доходов ни расходов от оказанных услуг.Фирма В провела погашение долга Д2620 К 2310.А по фирме В ничего не прошло.

Что можно сделать в данной ситуации? Может можно по окончании взаиморасчетов выставить счет фирме В от А на оказании услуг на основании договора взаимозачета на всю сумму, показать доходы скопом на основании этого единственного счета и провести расходы задним числом по месяцам авнсовыми отчетами.НДС нигде нет, потому в отчетах по НДС изменений предналога нет.

То есть фирма В сделает проводки

1. Д2310 К 12,,,-это ей должна фирма А

2. Д2620 К 2350- получены деньги от третьих лиц

3. Д2350 К 5310- счет от фирмы А по договору взаимозачета,

4. Д 5310 К 2310-взаимозачет

Фирма А

1.Д12,, К 5310-долг фирме В

2.Д2310 К 6100- выставлен счет фирме А на основании договора взаимозачета

3.Д 5310 К 2310 - взаимозачет,

Подскажите как возможно исправить ситуацию?

Спасибо!

Mne kazhetsja zdes voobsche umesten bil trehstoronnij dogovor, konechno pri uslovii, chto etih samih tretijh lic ogranichennoe kolichestvo.

А почему бы вашим начальникам не задаться этим вопросом до того, как натворили чудес? Теперь задайте им сами вопрос: как они собираются выкручиваться.

Во-первых, это не есть договор взаимозачета. Он предполагает уже наличие двух встречных требований, которые потом договором погашаются.

Во-вторых, совершенно непонятны предлагаемые вами проводки, в частности Д2310 К 12,,,

Насколько я поняла, счета выставляла фирма В от своего имени. Значит, она должна показать доход со всеми вытекающими налогами: Д2310 К6. И получить за свою услугу оплату, которую она и получила.

Фирма А была у В субподрядчиком и фактически выполняла услугу. Значит, А должна выставить счет за свои услуги В:

Д2310(А) К6. Эта услуга будет у В кредиторской задолженностью: Д7 К5310(В).

Потом можно делать взаимозачет: Д5310(А) К2310(А) и Д5310(В) К2310(В).

Но в этом случае надо смотреть на НДС. Если он определяется по юридическому адресу получателя услуги, то у А выплывет налог.

Сейчас вы можете выставить счет от А к В и погасить задолженнность. В в свою очередь должно провести у себя реализацию.

Может быть можно, чтобы фирма А выставила задним числом счета третьим лицам, а фирма В выкупила бы у нее эти долги? Возникнкут взаимные обязательства, которые можно погасить взаимозачетом или перечислением денег друг другу. У фирмы А должны были возникнуть доходы (декларация по НДС - строка 4) и соответственно расходы.

Фактически это выглядит как посредническая услуга и согласно закону (ст.2 п.13) облагается налогом.