Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Grāmatvedības un tirdzniecības dokumentu noformēšana. Ierīces maksājumu reģistrēšanai. Darījumus apliecinoši dokumenti
Товар на реализацию Uz tēmu sarakstu

Zima 19.12.2005 12:27
157 ziņojumi
157 ziņojumi
Atbildes (12)
Получен товар обратно,
Д 6440 К2310
Д 5721 К2310
Д 6440 К2310
Д 5721 К2310

Betty 19.12.2005 12:54
1598 ziņojumi
1598 ziņojumi
Учет товара на реализацию ничем не отличается от учета др.товаров. Просто оплачивать Вам будут товар по мере его реализации. Проводки в методичке по НДС.

Inst 19.12.2005 13:22
nav ziņojumu
nav ziņojumu
Согласна с Betty.Чтоб избежать споров, цитирую указания:п.п.284,285
поставщик товаров на сумму, указанную в кредитном счете или в полученном от покупателя товаросопроводительном документе,..., корректирует дебиторскую задолженность, уменьшает ранее учтенную выручку от продажи товаров и начисленную сумму НДС. Уменьшение выручки отражается на контрпассивном счете: Требования покупателей, уменьшающие поступления.
Д Требования покупателей, уменьшающие поступления
Д Расчеты по НДС
К Долги покупателей и заказчиков
поставщик товаров на сумму, указанную в кредитном счете или в полученном от покупателя товаросопроводительном документе,..., корректирует дебиторскую задолженность, уменьшает ранее учтенную выручку от продажи товаров и начисленную сумму НДС. Уменьшение выручки отражается на контрпассивном счете: Требования покупателей, уменьшающие поступления.
Д Требования покупателей, уменьшающие поступления
Д Расчеты по НДС
К Долги покупателей и заказчиков

Auri 19.12.2005 13:45
56 ziņojumi
56 ziņojumi
Сорри дала ссылку на возврат поставщику.
Приложение 2 к методическим указаниям
1.1. В одном периоде таксации
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д2310 К6110 -50
Д2310 К5721 -9
строка 41- (100-50=50), строка 52 - (18-9=9)
В разных периодах
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д6110 К2310 50
Д5725 К2310 9
строка 67 (указать в настройках этот счёт 5725 по дебету) и раздел 1 отчёта НДС1 9
Приложение 2 к методическим указаниям
1.1. В одном периоде таксации
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д2310 К6110 -50
Д2310 К5721 -9
строка 41- (100-50=50), строка 52 - (18-9=9)
В разных периодах
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д6110 К2310 50
Д5725 К2310 9
строка 67 (указать в настройках этот счёт 5725 по дебету) и раздел 1 отчёта НДС1 9
Sakiet lūdzu, varbūt galīgi šķērsām aizdomājos.Saņemu p/z no piegādātāja A decembrī 100.00 +18%,atgriežu preci , kura saņemta no piegādātāja A novembrī arī 100.00 +18% , kā ar korekcijām.
Vai korekcijām tiek pakļauts konkrets rēķins vai ari piegādātājs,jo atgriežu es preci , kura saņemta novembrī , tātad tiek skarts novembri atskaititais PVN, bet saņemta P/Z arī decembrī, vai drīkst samazināt šo decembra p/z norādīto PVN.
Я в накладной на возврат делаю пометку, что это возврат товара, полученного по накладной номер *** от ***. Поэтому я бы показала в коррекции.

Xan 19.12.2005 18:19
4878 ziņojumi
4878 ziņojumi
Es jau arī tā izprātroju , ka laikam tomēr jārāda korekcijās , ja būtu atgriezts tikai un vienīgi no šīs decembra p/z tad varētu nerādīt kā korekcijas.
Я в накладной на возврат делаю пометку, что это возврат товара, полученного по накладной номер *** от ***. Я тоже так делаю, но это необязательное требование.


Inst 19.12.2005 18:24
nav ziņojumu
nav ziņojumu
Согласна, но я и не писала, что обязательное:) Я написала: "я делаю" и "поэтому я бы показала".


Xan 19.12.2005 18:31
4878 ziņojumi
4878 ziņojumi


Inst 19.12.2005 18:33
nav ziņojumu
nav ziņojumu
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt