Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Счет на аванс
Добрый вечер! Помогите пожалуйста как выйти из трудного положения!Прелыдущие бухгалтера на фирме при выписке счета на аванс делали такие проводки;
Д 2190-6110-100
Д 2190-5721-18
Д 2620-2190-118
Остатка вроде нет.Теперь звонит мне фирма с которой не расчитались по оплаченным авансам за 2002и 2003 годы.Выписать ей накладную с бух.справкой?Другая бухг.фирма в прошлом году в момент!!выписки счета делала проводки
Д 2310-5210-100
Д 2310-5721- 18
Д 2620-2310-118
Я же делаю так;
счет оплачен Д 2620-5210-118.00
Д 5210-5721- 18.00
отгружен товар Д 2310-6110 100.00
Д 2310-5721 18.00
Д 5210-2310 118.00
Д 5721-5210 18.00
Кто прав? Спасибо!
Atbildes (68)
У меня предыдущий бухгалтер пользовался счетом 2311,а теперь на этом счету большие остатки.Как мне правильно сделать, чтобы этот счет совсем закрыть, а аванс показывать на 5210. Помогите, я запуталась!
А какие проводки делала предыдущая бух?
Получение аванса
Д2620-К5210-100
Д2620-К5210-18
Д2311-К5721-18
Выписана накладная
Д2310-К6110-100
Д2310-К2311-18
Д5210-К2310-118
Уменьшите 5210 на сумму 2311.
Человек хочет избавиться от 2311.
И правильно что хочет. Я 2311 не использую
Д2620-К5210-100
Д2620-К5721-18
А тут не получится взаимный перерасчет ативов и пассивов, что "не аллё"?
Я когда-то тоже так делала, чтобы на 5210 видеть полную сумму с НДС, только присяжникам такое не нравится - раздувает баланс.
У вас должны на 5210 висеть авансы 118%, а на 2311 НДС 18%, если все сходится, то в принципе можно написать бух.справку и списать Д5210 К2311, но вам нужно еще почитать свою методику, может быть надо изменить в ней учет авансов.
Не получится. Авансы у нас разрешено учитывать без ПВН.
В 2003 году был уплачен аванс, товар отгружен,а накладная до сих пор не выписана.НДС в декларацию включен в2003 году. Как сейчас эти все дела уладить, понятия не имею
1) saņemts bankā avanss
D 2620 100,-
K 5210 84,75
K 5721 15,25
2) izrakstīts nodokļa rēķins par galīgo summu
D 2310 300,-
K 6110 254,24
K 5721 45,76
3) dzēsts iepriekš samaksātais avanss:
D 5210 84,75
D 5721 15,25
K 2310 100,-
tā vismaz piedāvā vid metodika.
А по какому док-ту отгружен товар?
Методика у нас так была,для галочки, и сейчас ее вообще не могу найти
Это было давно, но я поняла, что товар был отгружен просто так,без документов, а оплачено через банк как аванс, про накладную просто забыли, пока я не начала проверять предыдущую работу,и теперь остановилась,потому что не знаю,что делать дальше
Накладную задним числом не выпишешь, а аванс закрывать надо. Пишите бух.справку и закрывайте аванс.
Я бы сначала сделала акт сверки с покупателем, у него ведь тоже должен висеть не закрытый аванс.
Если покупателя возможно найти.
А можно конкретнее про бух. справку, никогда не писала и не сталкивалась с этим
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
