Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Возврат товара из ЕС
Добрый день, ув. коллеги! Помогите, пожалуйста, разобраться:
мы поставили товар европейской компании по ставке 0%, покупатель отказался получать товар и транспортная компания привезла нам его назад.В соответствии с методичкой по ПВН я выписала кредитный счет.Вопрос в следующем: в кредитном счете ставка ПВН указывается 0% или все-таки 18% (ведь товар как бы ввезли с территории ЕС, и по логике ми должны начислить ПВН реверсом)?
Atbildes (3)
Указывается 0%. Реверс начислять не надо, т.к. это не поставка, а возврат. Вы уменьшаете на эту сумму графу 45 и отчет НДС 3.
А если и поставка и возврат произошли в одном таксационном периоде, тоже надо указывать в 45 графе и в отчете НДС3?
Если всего одна поставка в одном периоде-то ничего не показываете, если были и другие поставки- просто от общей суммы поставок периода таксации отнимаете возврат. В НДС3 так же.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
