В этом случае и доходы признаются в феврале, так что ничего менять не надо.

Спасибо!

Теперь возникла другая ситуация , возвращаюсь к этой теме. В январе выдан займ физику (не работнику).
По договору займ с процентами надо было вернуть 10 мая и выставила счет на проценты от займа.
Включила сумму прцентов в 49 графу декларации за май.Сегодня выясняется, что займ никто возвращать не собирается. Как я понимаю, надо исправлять декларацию за май и убирать 49 строку, а сумму займа-в расходы, не связанные с хоз.деятельностью. Так как мы - микропредприятие, никаких больше движений делать не надо ( поднимать в декларации и применять 1,5%) ?

Если платите ПНП, то да, на несвязанные, только ПНН не забываем заплатить в бюджет за подарок третьему лицу.

Man tāda "nelaba" doma - tas, ka netaisās atmaksāt aizdevumu, nav iemesls, lai neaprēķinātu aizdevuma procentus, ja tādi līgumā paredzēti.

+1

Спасибо! Только с процентами сомнение . Проценты признаются доходом , когда они получены.
А если бы не было договора в письменном виде ( дал другу по устной договоренности), как узнать их размер? Или меня не туда клонит? Обидно 9% отдавать от не полученных сумм.

Не всегда. А если договора не было,то статистика по окончании года публикует среднегодовую ставку.

Ja līgumā nav paredzēti procenti, tad nav kam rakstīt rēķinu un nav ko iekļaut PVN deklarācijā. Par samazinātu procentu ienākumu IIN likumā tagad ir vesels pants, un par neatgrieztu aizdevumu arī. VID lapā par šiem abiem gadījumiem ir neslikti metodiskie materiāli.
Starp citu, tikko bija publicēta VID uzziņa, ka %% ieņēmumos ieskaita tajā brīdī, kad līgumā paredzēts tos maksāt - vai nu aizņēmuma termiņa beigās, vai ātrak pa periodiem.

Из справки СГД от 15 апреля я поняла, что доходы от % рассчитываются и учитываются в бухгалтерском учете в том периоде, когда выписан счет ( в моем случае 10 мая). А вот признаются , когда фактически получены.
Значит, правильно поставить мне сейчас сумму % на дебиторскую задолженность. А через 6 месяцев - все списать на на несвязанные с хоз.деятельностью. И так как выполняются критерии закона о выдаче займов, подоходный налог с населения будет платить заемщик, а не мы.Поправьте, пожалуйста, если ошибаюсь.

Tai uzziņai Jūsu gadījumā ir viena "nelaime" - tur paredzēts, ka procentus samaksās. Kā īsti ir pareizi, ja pirms maksāšanas termiņa jau skaidrs, ka neviens nemaksās, neņemos apgalvot.
Ja %% uzskaita grāmatvedībā kā ieņēmumus un debitora parādu, varbūt tie nemaz nav nesaimnieciskie izdevumi, bet vienk.debitoraparāda norakstīšana? Arī šaubos.
Par IIN , ja atbilst likumam, atbildīgs kredīta ņēmējs.

Liels paldies, Abra.Tagadviss skaidrs

Tagadviss=Tagad viss

Man gan nē