годовая декларация ндс

Доброе утро! Если были потери сверх нормы - то надо СДАВАТЬ годовую декларацию. Тогда получается что 1 и 2 строчка годовой декларации будут равны? На фирме нет пропорций и потери сверх нормы указаны в 57 строчке,уже учтены при расчете налога(80 строчка декларации). Я правильно поняла? Спасибо!

57 строка тут ни при чём, корректируется 66 строка в том месяце, в котором это списание было, и пропорции нет, уменьшаете на те суммы ПВН, которые были отчислены за преобретение списанного.

Tt7, 10.03.2015 14:3657 строка тут ни при чём

Глупость. Как это ни при чём ? Читаем ...

57.rindā –
26.21.1.3. priekšnodokļa korekcijas vērtību saskaņā ar likuma 106.panta ceturto daļu (tikai nodokļa deklarācijā par taksācijas gada pēdējo periodu);
(Ar grozījumiem, kas izdarīti, ņemot vērā Ministru kabineta 2013.gada 3.janvāra noteikumu Nr.17 "Pievienotās vērtības nodokļa likuma normu piemērošanas kārtība un atsevišķas prasības pievienotās vērtības nodokļa maksāšanai un administrēšanai" 163.1punktu.)

...И в Декларации отражается не в том месяце, когда списание было !!! Вы же в середине года не знаете сверх нормы это будет или нет. А указываете в декабрьской декларации!!!

Тогда получается что 1 и 2 строчка годовой декларации будут равны? = 80 строчка декларации

Victory2007, 10.03.2015 08:00Если были потери сверх нормы - то надо СДАВАТЬ годовую декларацию.

А где Вы это вычитали? Я была уверена, что не надо в данном случае сдавать Годовую...
Аргументируйте, пжл...

я вычитала в i-finance
"Ja taksācijas gada laikā veikta jebkāda maksājamā nodokļa vai atskaitītā priekšnodokļa korekcija, saskaņā ar PVN likumā noteiktajām prasībām PVN maksātājam ir jāiesniedz gada deklarācija. Tas attiecas uz šādām situācijām:
•ja PVN maksātājs ir koriģējis maksājamā PVN summu (67.rinda), piemēram, par piešķirtajām atlaidēm par veiktajām preču piegādēm vai sniegtajiem pakalpojumiem iepriekšējos taksācijas periodos;
•ja PVN maksātājs ir koriģējis atskaitāmā priekšnodokļa summu (57.rinda), piemēram, par saņemtajām atlaidēm, par iegādātajām precēm vai saņemtajiem pakalpojumiem, preču virsnormu zudumiem un zādzībām u.c. gadījumos;"

у меня тоже была коррекция пвн сверх норматива.Годовую сдавать буду и тоже получается 1 и 2 строка будут равны

Cпасибо! Я тоже думаю что надо сдавать !

Спасибо, что подсказали, да и я уже сама прочитала в методике.

Просто кажется нелогичным сдавать то, что уже отражено в месячной Декларации. Все равно в результате ноль.

Согласна!