Проводки авансовых платежей ПНП

Помогите, пожалуйста, мозг кипит!

Проверьте проводки, где моя ошибка?

Начисленны авансовые платежи 1000Лс (период 04,2009-03,2010) Д8810 К5710 (85стр.декл.по ПНП)

Уплачены ав.платежи 800Лс Д5710 К2620 (86стр.декл.по ПНП)

Наш долг 200Лс

В 2010 году убытки 73стр. = 0

87 стр. = 73стр.-85стр. = -1000,00Лс

Д5710 К8810 1000Лс

Счет 8810 закрылся по нулям, а на счете 5710 осталось по дебету 800.

Что то не то :'(

П.с.Если 85 всегда равна 86-й, то какой тогда в ней смысл?

И,ещё, в ПУ идет 84-я графа, все остальное-разборки...Сколько начислено, сколько заплачено.

В ПУ идет НАЧИСЛЕННЫЙ НАЛОГ( не уплаченный аванс) по ПНП декларции ( строка 84), При убытках он равен 0.

П.с.Если 85 всегда равна 86-й, то какой тогда в ней смысл?

В принципе особого нет.:-)

Тут на форуме каждую весну по этому поводу темы. Поищите.:-)

Спасибо, почти разобралась 😆

Последний вопрос: в конце года закрываем К5710 Д2390?

Последний вопрос: в конце года закрываем К5710 Д2390?

В конце года вы закрываете 8810, либо на 2390, либо на 5710.

Я вам давала ссылку- почитайте плиз и порисуйте самолетики.:-)

Если Viv начисляла авансовые через 8810, то теперь делается коррекция на разницу между 84 и 85 строками. Далее, если начисленные авансовые всегда равны оплаченным, то на что тогда ВИД считает штрафы? И что, по издрукам долги на авансовые не вылазят? А разница 84 и 86 строки, это то, что реально надо доплатить в бюджет (ну, или отплатить из бюджета). помню, мне одна тетя из ВИД тоже пыталась объяснить, что 85=86, но я ее убедила.

Спасибо большое! почитаю-порисую 😉

если начисленные авансовые всегда равны оплаченным

Если они равны,то тем более строки будут равны и пени не будет.

Если ситуация такова,что вы заплатили больше авансовых,чем начислено,то у вас останется переплата на следующий период.

А тётя с ВИДа была права,т.к. декларация это отчет. А Ваши переплаты и недоплаты вылазят по издрукам.

Скажите, всегда заполняя декларацию по ПНП, я неокругляла цифры, сейчас пробовала заполнить в ЕДС, запятые не дает поставить. Округляем? И давно? 😎

Тогда что мы считаем по декларации? Не налог ли, который нам надо заплатить?

Luiza

сообщений: 7092 15.02.2010 15:10

Viv в декларации 85 строка всегда равна 86 строке.

……… если начисленные авансовые всегда равны оплаченным, то на что тогда ВИД считает штрафы?

Если они равны,то тем более строки будут равны и пени не будет.

Я, вроде, слегка о другом.....

Округляем не первый год.

Тогда что мы считаем по декларации? Не налог ли, который нам надо заплатить?

Налог у вас показывается в 84.

Далее 85=86.

Далее разница в 87 строке и ниже пиемакса или атмакса.

Надеюсь понятно.

🙂

85=86=taksācijas gadam aprēķinātā nodokļa avansa summa?

Solik, вся штука в том, что учёт в ВИДе, и учёт финансовый у плательщика две большие разницы, потому и 85 с 86 будут едины, потому как в ВИДе учёт начисленных и оплаченных платежей ведётся в карточке плательщика, а не в декларациях или отчётах, в них только расчётные суммы, которые отражаются в карточках. Потому для сверки с ВИДом мы не берём итоговые строки декларация или отчётов, а распечатки по налогам из ВИДа. Обратите внимание, какие суммы отражены в распечатках, даже, если и указываете фактически оплаченные авансы в ПНП декларации, в распечатке по ПНП начисленная или уменьшенная сумма ПНП всегда будет расчётной, а не из итоговой строки ПНП декларации к уменьшению или доплате.:-)

Тогда в их случае атмакса 1000, но, они должны 200, поэтому 1000 им никто не вернет, вернут 800, к чему мы собственно и пришли бы более коротким путем.

Солик кто-то что не понял....

В случае убытков вернут все авансы целиком.Скажем не вернут,но оставят как пармаксу.

Если 200-это налог, а авансы =1000, то пармакса конечно 800.

Ириша, налог у них 0, а долг по авансу до сдачи декларации 200 латов, на эти 200 уже тикает нокавеюма, при сдаче декларации фактическая переплата в учёте ВИДа будет 800 латов минус начисленные штрафы. Ну если очень хочется заполнить как платили, то могут указывать в 85-й 1000 латов, а в 86-й - 800, эти 800 будут в графе к возврату, но фактически всё равно меньше, потому как ВИД проведёт 0,00 в карточке и нокавеюма съест чуток.

Я в уголочке постою, умных людей послушаю... 😎

Танюш, так проще провести усё одинаково- все начисленные авансы по обеим строчкам,чтобы тётенек не вводить в заблуждение, а кавеюма все равно тикает.

Потом по издруке уже разобраться.Ведь кавеюма на сегодняшний день уже должны быть.