Перевыставление счета

Заказана гостиница для нерезидента для родственний фирмы. Для нас - это не основная деятельность. Гостиница выставила нам счет НДС -5 %. Нам нужно счет перевыставить.

Проконсультировавшись получила различны советы:1. При получении счета - всю сумму с НДС на расходу не связанные с хоз.деятельностью. При перевыставлении - обратная проводка. 2. При получении счета - на расходы с НДС - 5%, при перевыставлении - на доходы с НДС - 18 %. Подскажите, как правильно? Спасибо!!!!

man nav bijuši rēķini par vienīcām Latvijā, bet ja mūsu darbinieki brauc komandējumā un klients apmaksā viesnīcas u.c. komandējuma izdevumus, tad es izstādu rēķinu ar 18% PVN.

pagaidām neviens nav protestējis.

Вы вообще можете весь счет ставить не на расходы, а на дебиторов. Ведь это не ваши расходы. Когда вам фирма заплатит, долг уменьшится. Через НДС декларацию это не пойдет.

А какая будет проводка? Спасибо!!!

Посмотрите в поиске, обсуждалась подобная тема со всеми проводками.

Bagira-lv: Cik sapratu, tad firma tālāk izrakstīs rēķinu. Vai tad šis jaunais rēķins nebūtu jāietver PVN deklarācijā?

Bima, tas jau būs kompensācija. Rēķinā būs izdalīts PVN atsaucoties uz pirmo rēķinu. Bet tās PVN būs ne jūsu, bet viesnīcas. Un jā partneris (mūsu gadījumā nerezidents) būtu rezidents, tad viņš PVN deklarācijā kā partneri uzrādītu viesnīcu. Šeit Vesai ir kasiera loma. Par šo tēmu jau bija rakstīts ar ļoti smalkiem skaidrojumiem. Ja ir interesanti, neesiet slinki pameklējiet Meklēšanā.

Ищу в поиске, но никак ничего не находится....

Запустите по поиску "перевыстав".

Bet kā ir ir ar PVN likuma 2.panta 13.daļu: "Ja persona, sniedzot starpniecības pakalpojumus, saņem pilnu samaksu par preču piegādi vai pakalpojumu sniegšanu un savā vārdā izraksta nodokļa rēķinu, šī persona tiek uzskatīta par preču piegādātāju vai pakalpojumu sniedzēju un piegādāto preču vai sniegto pakalpojumu vērtība ir apliekama ar nodokli, ja šajā pantā nav noteikts citādi."

Vai nesanāk, ka būs jāizraksta nodokļa rēķins, piemērojot 5% likmi?

1.pants. Likumā lietotie termini

10) starpniecības aģents — persona, kas piedalās pakalpojumu sniegšanā vai preču piegādē, nekļūstot par šo preču īpašnieku, lai īstenotu citu personu intereses pakalpojumu sniegšanas vai preču piegādes darījumos, un saņem atlīdzību tikai par starpniecības pakalpojumiem;

4) atlīdzība - preču un pakalpojumu vērtība naudas izteiksmē, kuru piegādātājs vai pakalpojumu sniedzējs saņem no pircēja vai citas personas kā samaksu vai kura tam būtu jāsaņem kā samaksa (ieskaitot akcīzes nodokli un citus nodokļus un nodevas) par preču piegādi vai pakalpojumu sniegšanu, neatkarīgi no tā, vai samaksa izdarīta pilnīgi vai daļēji;

Ja viņi uzvarās no darījuma, piem., samaksāja par viesnīcu un par to paņēma 20 latus, tad jūsu norādītais pants ir pareizs. Bet ja viņi tikai samaksāja par citas firmas izdevumiem, tad tās jau ir kompensācija. Ir jānolemj, vai izdevumi attiecas uz jūsu firmu vai uz citu.

Citētais likums bija PVN likums.

Bagira_lv, nevaru saprast Jūsu viedokli 🙁