LVRU

VGK

Ieiet VGK

Turpiniet darbu ar dokumentiem, forumu un aprēķiniem.

· Esošie lietotājvārdi un paroles darbojas kā līdz šim.

Laipni lūdzam jaunajā VGK. Vietne ir atjaunota: ieeja, parole un abonements — tie paši. Kas mainījies

UIN и аванс за услугу

Uz tēmu sarakstu
MelisaAtbildes: 667Saņemti «Paldies»: 9
Pirmā ziņa
Заплатили в ноябре за услугу, которая была оказана в декабре. Я поставила на 2190 при оплате и ждала декабрьский счет. Но поставщик услуги только сейчас сказал, что в декабре не будет выписывать счет, т.к. в ноябре указал в декларации. Всё бы ничего, но мы ставим это на 8290 несвяз. с хоз. деятельностью. Что делать? Переделывать UIN декларацию и платить пенни? Сумма немаленькая. По факту это был аванс, но они его так не отразили.

Atbildes 21

AlldaAtbildes: 3 046Saņemti «Paldies»: 558 ·

Labojumu vēsture

#1
Непонятно излагаете.
Поставщик услуги указал в ноябре в декларации, в какой? Наверно в PVN как налог с облагаемой сделки.
Вы хотите переделывать UIN декларацию. Какая связь?
AlbinaAtbildes: 65 126Saņemti «Paldies»: 1 940
#2
Allda, 12.01.2024 16:54Непонятно излагаете.
Поставщик услуги указал в ноябре в декларации, в какой? Наверно в PVN как налог с облагаемой сделки.
Вы хотите переделывать UIN декларацию. Какая связь?
Связь прямая, у получателя это несвязанные с хоз.деятельностью расходы.
А нормальный счет поставщик вам дал?
MelisaAtbildes: 667Saņemti «Paldies»: 9
#3
В том то и дело, не даёт. Вот что делать?
MelisaAtbildes: 667Saņemti «Paldies»: 9
#4
Может попросить пусть акт о выполненных работах сделают декабрём и на основании акта спишу с аванса на несвяз. расходы. Так можно?
AlbinaAtbildes: 65 126Saņemti «Paldies»: 1 940
#5
Melisa, 15.01.2024 11:58Может попросить пусть акт о выполненных работах сделают декабрём и на основании акта спишу с аванса на несвяз. расходы. Так можно?
Я бы так и сделала. Обидно платить кавеюма науду за то, что документы нормальные не дают
EkonomistAtbildes: 220Saņemti «Paldies»: 39 ·

Labojumu vēsture

#6
UIN - возникает при оплате
AnnaegliteAtbildes: 2 052Saņemti «Paldies»: 51
#7
А договор с ними есть? Платили им на основании чего и там указано что за услуга и сроки выполнения? Я бы исправила ПВН за ноябрь и поставила на предналог. И на конец года акт сверки с ними и ничего бы не показывала бы в ПНП

Если нет акта выполненных работ составьте сами и оправьте им на подпись (заказным или по емайл)
EkonomistAtbildes: 220Saņemti «Paldies»: 39
#8
Annaeglite, 15.01.2024 22:28А договор с ними есть? Платили им на основании чего и там указано что за услуга и сроки выполнения? Я бы исправила ПВН за ноябрь и поставила на предналог. И на конец года акт сверки с ними и ничего бы не показывала бы в ПНП

Если нет акта выполненных работ составьте сами и оправьте им на подпись (заказным или по емайл)
Какой там PVN? Сделка не связана с хоз деят.
AnnaegliteAtbildes: 2 052Saņemti «Paldies»: 51 ·

Labojumu vēsture

#9
А договор с ними есть? Платили им на основании чего и там указано что за услуга и сроки выполнения? Я бы исправила ПВН за ноябрь и поставила на предналог. И на конец года акт сверки с ними и ничего бы не показывала бы в ПНП

Если нет акта выполненных работ составьте сами и оправьте им на подпись (заказным или по емайл)
Какой там PVN? Сделка не связана с хоз деят.
Автор вопроса сначала пишет что оплатили услугу. А потом ставят на несвязанные - почему автор вопроса не говорит
AlbinaAtbildes: 65 126Saņemti «Paldies»: 1 940
#10
Annaeglite, 16.01.2024 13:50Автор вопроса сначала пишет что оплатили услугу. А потом ставят на несвязанные - почему автор вопроса не говорит
Ань, ну вот какая тебе разница почему? Потому
И услуги, и товар могут быть несвязаны с хоз.деятельностью
AmuilAtbildes: 26 372Saņemti «Paldies»: 42
#12
Ekonomist, 15.01.2024 16:04UIN - возникает при оплате
Может подскажете, где это написано? Особенно про авансовые платежи.
AnnaegliteAtbildes: 2 052Saņemti «Paldies»: 51
#13
UIN возникает но только не в момент оплаты

Uzņēmumu ienākuma nodokļa likums
8. pants. Ar saimniecisko darbību nesaistītie izdevumi
21) Šā panta otrās daļas 2. punktu piemēro:

1) avansa, galvojuma naudas vai rokasnaudas maksājumiem, ja darījums nav uzsākts 12 mēnešu laikā no mēneša, kurā veikts maksājums, iekļaujot tos pārskata gada pēdējā mēneša ar nodokli apliekamajā bāzē. Ja minētais darījums netiek uzsākts 36 mēnešu laikā no mēneša, kurā veikts avansa, galvojuma naudas vai rokasnaudas maksājums, nodokļa maksātājam nav tiesību samazināt nodokļa bāzē iekļautā maksājuma apmēru, precizējot attiecīgā taksācijas perioda deklarāciju;
ElecbirdAtbildes: 2 759Saņemti «Paldies»: 137
#14
У меня про вопрос UIN и оплату авансом за товар.
В 2021 году в апреле была оплата за товар 4838 евро, в 2021 года в мае получили товар на 4821 евро. Разница 26 евро осталась висеть на авансах. Далее в 2022 году была опять оплата авансом и на ровную сумму получен товар.
А 26 евро с 2021 года остались висеть.
Пока не планируем работать с этим поставщиком ( в этом году точно).
26 евро - не связанные с х/д и надо уплатить UIN, или все таки сделка была, и я могу списать эти 26 евро на расход без налогов?
ElecbirdAtbildes: 2 759Saņemti «Paldies»: 137
#15
Я уверенна, что иностранный поставщик у себя эту сумму давно убрал.
У них как-то проще с копейками туда сюда, ни однократно при сверках высяняю, что они копейки списывают не согласовывая с клиентом.
AlbinaAtbildes: 65 126Saņemti «Paldies»: 1 940
#16
У меня получилось 17 евро 😉
ElecbirdAtbildes: 2 759Saņemti «Paldies»: 137
#17
Опечатка. Получили товар на 4812 евро 🙂
AlbinaAtbildes: 65 126Saņemti «Paldies»: 1 940
#18
Есть условия, когда дебиторку можно списать без налогов. Выполните их и списывайте, там несложно с такой небольшой суммой 😉
ElecbirdAtbildes: 2 759Saņemti «Paldies»: 137
#19
А как же UIN likuma 8.pants 2.daļas 2.'1 punkts?
То есть если были сделки, то я уже остаток квалифицирую ни как авансовый платеж, а как остаток дебитора и перехожу в 9. pants ?
AlbinaAtbildes: 65 126Saņemti «Paldies»: 1 940
#20
Elecbird, 27.02.2024 10:39остаток квалифицирую ни как авансовый платеж, а как остаток дебитора и перехожу в 9. pants
так это и есть дебитор, независимо от того какой была сделка
Paldies: 1

Vēlaties atbildēt vai pajautāt?

Lasīt forumu var visi. Lai atbildētu vai pajautātu, ieejiet savā kontā.