iepriekšējā perioda rēķins

Čau, visiem.
Tikko saņemts rēķins, kas izrakstīts 2020.gada decembrī (no bankas samaksāts 2021.gada janvārī). Rēķins summa 800+PVN.
Kā labāk to iegrāmatot? Nav cita varianta, kā liekot uz iepriekšējo gadu peļņu un atrakstīties iesniedzot GP? Nav kāda vienkāršāka varianta? Gan jau ir.., ne? 😉

Lasu VID metodikā, ka nebūtiskas kļūdas var labot nemainot datus iepr.GP.
Tad varu visu rēķina summu (kopā ar visu PVN) uzlikt D7550 K5310 ?
Ko saka jūsu lielā pieredze, kolēģi?

Maijamad, 01.02.2022 15:03Tad varu visu rēķina summu (kopā ar visu PVN) uzlikt D7550 K5310 ?

Почему вы хотите подарить государству ПВН?

Исправить ПВН 12 2020 и начальные остатки на 01 01 2021
И все

Man arī bija tāds darījums..rēķins bija 2020.gada decembrī,bet apmaksa 2021.gada.oktobrī..rēķinu ar tik atrada pie apmaksas vadītājs,es laboju PVN deklarāciju par 2021.gada janvāri uzrādīju šo darījumu un ar grāmatvedības izziņu aprakstīju situāciju un grāmatojums 2021.gada janvāri iegrāmatoju.Man sanāca ka prece bija iepirkta noliktavā,bet grāmatvedība nebija.Es vismaz tā izdarīju.

Albina, 01.02.2022 15:28

Maijamad, 01.02.2022 15:03Tad varu visu rēķina summu (kopā ar visu PVN) uzlikt D7550 K5310 ?

Почему вы хотите подарить государству ПВН?

Albina, kā Jūs darītu? Liktu D7550, 5721 K5310, labotu PVN decembra deklarāciju un nelabotu GP ciparus?

Ja samaksājāt kā rakstāt - ...(no bankas samaksāts 2021.gadajanvārī), rēķinu grāmatotu ar maksāšanas datumu janvārī un labotu PVN 2021.gada janvāra atskaiti. Vēl var pārbaudīt EDSā Pārskatos PVN darījumi, kad partneris šo rēķinu parādījis savā PVN atskaitē.

Maijamad, 02.02.2022 15:03Albina, kā Jūs darītu? Liktu D7550, 5721 K5310, labotu PVN decembra deklarāciju un nelabotu GP ciparus?

Пересдайте ПВН декларацию. И если для вас эти суммы незначительны, то

Maijamad, 01.02.2022 15:03nebūtiskas kļūdas var labot nemainot datus iepr.GP

97.pants. Priekšnodokļa atskaitīšanas brīdis

(1) Priekšnodoklis par saņemtajām precēm vai pakalpojumiem, izņemot no citas dalībvalsts nodokļa maksātājiem vai trešo valstu vai trešo teritoriju nodokļa maksātājiem saņemtos pakalpojumus, kuru sniegšanas vietu nosaka saskaņā ar šā likuma 19. panta pirmo daļu, no valsts budžetā maksājamās nodokļa summas atskaitāms tajā taksācijas periodā, kad saņemtas preces vai pakalpojumi un saņemts nodokļa rēķins vai atlīdzība par preču piegādi vai pakalpojumu sniegšanu ir samaksāta pirms preču vai pakalpojumu saņemšanas, bet ne vēlāk kā nākamajā taksācijas periodā, kas seko šim taksācijas periodam, ja šajā likumā nav noteikts citādi.

Decembra rēķinu janvārī PVNā var likt, bet ja tas būtu senāks tad pēc likuma nedrīkst. Tad jālabo konkrētā mēneša deklarācija..

Nu liels paldies, mīlīši!
Likšu janvāra deklarācijā. Tikai tagad jāizdomā, vai izdevumos atstāt pie šī gada un aizmirst, vai labot tos 34xx konta ciparus uz gada sākumu..? Nekad neesmu to darījusi... 😠

No tā paša minētā VId materiāla:
Kļūdas uzskatāmas par būtiskām, ja tās atsevišķi vai kopā var ietekmēt finanšu
pārskatu lietotāju saimnieciska rakstura lēmumus, kas pieņemti pamatojoties finanšu
pārskatā sniegto informāciju.

Nav normatīvā noteiktu būtiskuma līmeņu. Vai dēļ to 800 eur neuzrādīšanas kāds varētu pieņemt galīgi nepareizu lēmumu? 😆

Ну мы же не знаем, эти 800 евро для вас būtiski vai ne ))
У вас есть 2 варианта
1) накладную занести в декабрь 2020, пересдать декларацию по ПВН и поменять остатки в балансе
2) занести в январь 2021, пересдать ПВН декларацию за январь и и ничего не менять в балансе
Решать вам

Paldies, paldies, lieliskie! 😘