PVN после 40 000 евро

Доброе утро,

У предприятия не было PVN номера, и в какой-то момент сработали больше, чем 40 000 евро за пред.12 месяцев. Пока ждали PVN, много времени прошло. Подавали декларации о начисленном налоге и платили. Вопрос: как по бухгалтерии это показывать. На какую-то D88xx (Citi nodokļi) ставить (или так нельзя делать)? Аналогично, как проводится UIN?
Когда получили PVN номер, уже PVN проводится с реализацией. А до этого... ??

Заранее спасибо 🙂

А почему не на обычный счет? PVN с реализации.

Otkat, 06.07.2021 10:42А почему не на обычный счет? PVN с реализации.

я так понимаю, что когда мы выставляли счета D2310 K6110, мы выставляли без PVN, так как не было PVN номера. Пока ждали, я с месячной реализации считала PVN и платила государству. Я же не могла на реализацию его ставить, во время выставления счета. Короче, я запуталась. Где его сейчас отображать

Раньше: Д2310 - К6110 - 121 евро,
С оборота выше 40 000 евро до регистрации: Д2310 - К6110 - 100 евро; Д2310 - K5721 - 21 евро - PVN считаете в том числе
Когда будет PVN: Д2310 - К6110 - 121 евро и Д2310 - К5721 - 25.41 - то есть PVN считаете сверху (как правило)

На отчисление предналога тоже имеете права - PVN likums 93. pants

Elecbird, 06.07.2021 23:00Раньше: Д2310 - К6110 - 121 евро,
С оборота выше 40 000 евро до регистрации: Д2310 - К6110 - 100 евро; Д2310 - K5721 - 21 евро - PVN считаете в том числе
Когда будет PVN: Д2310 - К6110 - 121 евро и Д2310 - К5721 - 25.41 - то есть PVN считаете сверху (как правило)

На отчисление предналога тоже имеете права - PVN likums 93. pants

У нас больше 5 тысяч счетов за период получения ПВН и превышения... 🙁
То есть, по сути, мне сейчас надо уменьшать каждую реализацию, часть проводить, как ПВН? Я же зашьюсь...
Сильно большое нарушение, если на другие налоги (8ххх) поставить эти ПВН суммы? А после получения, конечно же, как надо Д2310 К5721?

Manuprāt, izmantojot "citu nodokļu" kontu, jūsu realizācija finanšu pārskatos tiks parādīta lielāka, nekā faktiski. Es visdrīzāk samazinātu realizāciju un iegrāmatotu PVN ar vienu, summāru kontējumu, nevis katram rēķinam.

Согласна с Ilzes. Счёт 8ххх здесь вообще ни причём. На 5721 проведите одной суммой. Разделите период с превышения до регистрации и за этот период уменьшите 6110 на 21% в том числе и переграмотуйте на 5721.
Первую PVN декларацию придётся немного корректировать в ручную. Так как до регистрации Вам надо подавать paziņojums par PVN samaksu, а после получения уже PVN номера подавать декларацию за необходимый период. Скорее всего отчётный период не начнётся красиво с 1 числа.

Согласна с Ilzes. Счёт 8ххх здесь вообще ни причём. На 5721 проведите одной суммой. Разделите период с превышения до регистрации и за этот период уменьшите 6110 на 21% в том числе и переграмотуйте на 5721.
Первую PVN декларацию придётся немного корректировать в ручную. Так как до регистрации Вам надо подавать paziņojums par PVN samaksu, а после получения уже PVN номера подавать декларацию за необходимый период. Скорее всего отчётный период не начнётся красиво с 1 числа.

Не, все эти декларации уже поданы, но вот налог начисленный не проводила (который до получения ПВН номера был). Сейчас взялась, что надо все провести и "зависла". Тогда, получается, надо уменьшать реализацию... поняла. Спасибо большое.