PVN pakalpojumi darījumi ar trešajām valstīm

Labdien. Latvijas SIA reģistrēts pvn maksātājs darbojās kā starpnieks - nopērk no Kanādas uzņēmuma (pvn maksātāja) pakalpojumus- autortiesības - un pārdod tos tālāk UK uzņēmumam ( pvn maksātājam). Jautājums vai no Kanādas saņemto rēķinu būtu vēl jāapliek ar 21 % procentu un jāmaksā to valsts budžetā? (pēc pvn likuma 19.panta pakalpojuma vieta sanāk Latvija? ). Uz UK pēc tam no Latvijas skaidrs ka bez pvn. varbūt kādam bija līdzīga situācija?

Ну если вы идентифицируете это как услугу, то 21% надо - но только реверс крутить

Вот как в этом случае реверс получается - в счете ничего не указано. Я просто ставлю в пвн декларацию PVN deklarācija 54. un 63.rindā ? а если потом эту же услугу я перепродаю дальше со своей наценкой , то получается биспользую её для необлагаемых сделок - так как продаю в третью страну без пвн - то может надо и декларация 66.rindā ?

Revers, в строках 54 и 63 - расшифровка PVN I - 1. Реализация услуги в 48². Только если это услуга, а не товар.

продаем - tiesības- autortiesības lietot/tulkot skaņdarbu , по сути это услуга помоему пролучается... 😲

Papildinot jautājumu ar pakalpojumiem no 3V- sanāk ,ka katrs Skype u.c. nelielie e-pakalpojumu rēķini arī jāversē? Mums grāmatvedībā ir vairāki šāda tipa rēķini niecīgās summās līdz 15 USD, vai tiešām VIDam šie darījumi interesē?

El_ve, 12.04.2021 11:23Papildinot jautājumu ar pakalpojumiem no 3V- sanāk ,ka katrs Skype u.c. nelielie e-pakalpojumu rēķini arī jāversē? Mums grāmatvedībā ir vairāki šāda tipa rēķini niecīgās summās līdz 15 USD, vai tiešām VIDam šie darījumi interesē?

Я на все кручу реверс. И надо еще смотреть кто поставщик услуги. Это может быть и ЕС, Гугл к примеру.

Так мелкие не подпадают под расшифровку, но реверс кручу на все