Atkal bonusa rēķins

Sveiciens darba rūķiem!
Jautājums: esam veikaliņš. Līgumā ar piegādātāju ir teikts, ka par apjoma izpildīšanu pienākas bonuss.
Mums ir jāizraksta rēķins (kur mēs esam pakalpojuma sniedzēji) ar aprēķināto bonusa summu par attiecīgo periodu. Rēķinā tā arī jānorāda: bonusa izmaksa par periodu...
Tad lūk, tagad domāju, vai būs pareizi to grāmatot:
D 6410 piešķirtās atlaides
D 5721 PVN
K 5310 Parādi piegādātājiem. Kā rezultātā man samazinātos realizācija, kas gluži pareizi nebūtu.
Vai arī ???
Kādas ir Jūsu domas?

По-моему дебет с кредитом перепутан...

Ja jums pieškirts bonus, tad jagrāmato: D23K64,D23K5721, pēc tam varesiet taisīt savst.ieskaiti D53K23

"Atkal" 🤐

D64 XX будет у поставщика вашего. Реализацию уменьшают они.
А у Вас будет Д5310 К 713 (например) Вы уменьшаете себес своих товаров.

Ja taisnību, mani nedaudz mulsina tas, ka jāraksta rēķins ir mums...
Aizmirsu piebilst, ka mēs pēc tam mums pārskaita šo aprēķināto bonusu...
Tad gluži D5310 nesanāk...

Ну и что?

variet likt arī 23XX, tas, kā paši savu kontu plānu veidojiet.

tad jau sanāk, ka grāmatoju šo darījumu vnk:
D2310
K7130
K5721
vai būs korekti?

Preču piegādātājs A (apliekamā persona) un preču pircējs B (apliekamā persona) ir noslēguši preču pirkšanas-pārdošanas līgumu ar nosacījumu, ka par noteiktā laika periodā sasniegtu pirkumu apjomu preču piegādātājs A piešķir pircējam B atlaidi 10% apmērā no piegādāto preču vērtības naudas prēmijas veidā. Līgumā paredzētie atlaides piešķiršanas nosacījumi nosaka, ka preču pircējs samaksā visu nodokļa rēķinā uzrādīto summu.
Preču piegādātājs A nosūta preces ar preču pavaddokumentu preču pircējam B un izraksta nodokļa rēķinu, kurā uzrāda piegādāto preču vērtību Ls 1 000, PVN likmi 18 %, aprēķināto nodokli Ls 180, kopā Ls 1 180.
Tā kā preču pircējs B ir izpildījis līguma nosacījumus, preču piegādātājs A līgumā noteiktā perioda beigās piešķir tam atlaidi 10 % apmērā no piegādāto preču vērtības naudas prēmijas veidā, t.i., Ls 100 (Ls 1 000 x 10 %), un izraksta nodokļa kredītrēķinu, kurā norāda atlaides summu Ls 100, PVN likmi 18 %, aprēķināto nodokli Ls 18, kopējo summu, kas atmaksājama preču pircējam B – Ls 118.
Preču pircējs B grāmatvedībā lieto krājumu uzskaites nepārtrauktās inventarizācijas metodi.

Preču piegādātājs A grāmatvedībā minēto darījumu uzrāda šādi (Ls):

1) nosūta preces un izraksta nodokļa rēķinu:
D „Pircēju un pasūtītāju parādi” 1180
K „Saimnieciskās darbības ieņēmumi” 1000
K „Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 180;
2) saņem samaksu par piegādātajām precēm:
D „Nauda” 1 180
K „Pircēju un pasūtītāju parādi” 1 180;
3) nosūta preču pircējam nodokļa kredītrēķinu par piešķirto atlaidi, uzskaita piešķirto atlaidi, preču pircējam atmaksājamo summu un samazina iepriekš uzskaitīto PVN:
D „Piešķirtās atlaides” 100
D „Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 18
K „Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem” 118;
4) aprēķināto piešķirtās atlaides summu pārskaita pircējam:
D „Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem” 118
K „Nauda” 118.

Šo jau esmu lasījusi, bet tā nav gluži mana situācija, izņemot pozīciju, kur ir piešķirta atlaide.
Mēs esam preču saņēmēji, kas pēc tam piestāda rēķinu nosūtītājam ar aprēķināto bonusu un savā kontā saņemam naudu.

Mums arī daži piegādātāji prasa pašiem rakstīt atlaižu rēķinus, bet no tā jau pasākuma būtība nemainās.
Mani grāmatojumi arī D2310 K7130;5721

Preču pircējs B grāmatvedībā minēto darījumu uzrāda šādi (Ls):

1) saņem preces un nodokļa rēķinu, kurā norādīto PVN iegrāmato kā priekšnodokli:
D „Krājumi” 1 000
D „Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 180
K „Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem” 1 180;
2) samaksā par iegādātajām precēm:
D „Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem” 1 180
K „Nauda” 1 180;
3) saņem nodokļa kredītrēķinu par piešķirto atlaidi, uzskaita saņemto atlaidi, no preču piegādātāja saņemamo summu un samazina iepriekš uzskaitīto priekšnodokli:
D „Pircēju un pasūtītāju parādi” 118
K „Saņemtās atlaides” 100
K „Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 18;
4) saņem naudu par piešķirto atlaidi:
D „Nauda” 118
K „Pircēju un pasūtītāju parādi” 118.

Super, paldies par Jūsu atsaucību!!!

Jauku atlikušo darba dienu!!!

Cien. Abra!
Radiet lūdzu man apskaidrību, nu ir vakars uz ezera, bet ārā pavasaris... 😏
Par kontējumiem viss ir skaidrs attiecībā uz izrakstīto rēķinu (no mūsu puses) par mums piešķirto bonusu par iepriekšējo periodu. D2310 K7130 K5721
Kas notiek ar PVN, vai tad man šī PVN summa jāliek PVN deklarācijas 67 rindiņā.
Paldies!

http://www.***censored***/lat/atbild_eksperts/gramatvediba?doc=3778

Izstudējot Albinas norādītos noteikumus, man iznāk 57. 😆

cik jauki, ka "vakars uz ezera" veiksmīgi noslēdzies 😆
beidzot var šim pasakumam pielikt treknu punktu un sākt jaunu etapu 😂

Milzonīgs paldies visiem!
Jauku šo dienu - 13 un piektdienu!!!